ยอดขายแบบให้เครดิตช่วยเพิ่มโอกาสทางธุรกิจ แต่ถ้าไม่มีนโยบายเครดิตเทอมที่ชัดเจน จะกลายเป็นลูกหนี้ค้างและเงินสดขาดได้ง่าย บทความนี้สรุปวิธีตั้งเครดิตเทอมแบบที่ฝ่ายขาย บัญชี
และเจ้าของกิจการใช้ร่วมกันได้
สารบัญบทความ
เครดิตเทอมต้องเป็นนโยบาย ไม่ใช่คำตกลงเฉพาะราย
ธุรกิจ SME มักให้เครดิตลูกค้าจากความสัมพันธ์หรือแรงกดดันจากฝ่ายขาย แต่เมื่อไม่มีวงเงินและเงื่อนไขชัดเจน ลูกหนี้จะสะสมโดยไม่มีใครรับผิดชอบ นโยบายเครดิตเทอมควรกำหนดว่าใครอนุมัติ
ลูกค้าประเภทใดได้กี่วัน และต้องมีเอกสารอะไรประกอบ
ข้อมูลที่ควรใช้ตัดสินใจ ได้แก่ ประวัติชำระเงิน ขนาดคำสั่งซื้อ กำไรขั้นต้น ความสำคัญของลูกค้า และผลกระทบต่อเงินสด หากลูกค้าขอเครดิตยาวขึ้น ควรเห็นผลต่อ cash flow forecast
ก่อนอนุมัติ
องค์ประกอบของนโยบายเครดิตเทอม
- วงเงินเครดิตต่อรายลูกค้า
- จำนวนวันเครดิตและเงื่อนไขเริ่มนับ
- ผู้มีอำนาจอนุมัติและเงื่อนไขยกเว้น
- ขั้นตอนหยุดส่งของหรือหยุดบริการเมื่อเกินกำหนด
- รายงาน AR Aging และเจ้าของงานติดตาม
วิธีใช้กับการบริหารรายเดือน
- ทบทวนลูกหนี้เกินกำหนดทุกเดือน
- เทียบยอดลูกหนี้กับวงเงินที่อนุมัติ
- ให้ฝ่ายขายยืนยันแผนเก็บเงินของลูกค้าหลัก
- ปรับ credit hold เมื่อลูกค้าเกินกำหนดซ้ำ
- เชื่อมยอดคาดรับเงินกับ cash flow forecast
อยากคุมเครดิตเทอมและลูกหนี้ให้เป็นระบบ? ดูบริการ Accounting Dashboard เพื่อทำ AR Aging และ cash flow report
อ่านต่อ
ตารางนำบทความไปใช้
| ประเด็น | สิ่งที่ต้องตรวจ | ผลที่ต้องบันทึก |
|---|---|---|
| เครดิตเทอมต้องเป็นนโยบาย ไม่ใช่คำตกลงเฉพาะราย | ตรวจเอกสารและข้อเท็จจริงที่เกี่ยวข้อง | สถานะ ผู้รับผิดชอบ และวันทบทวน |
| องค์ประกอบของนโยบายเครดิตเทอม | ตรวจเอกสารและข้อเท็จจริงที่เกี่ยวข้อง | สถานะ ผู้รับผิดชอบ และวันทบทวน |
| วิธีใช้กับการบริหารรายเดือน | ตรวจเอกสารและข้อเท็จจริงที่เกี่ยวข้อง | สถานะ ผู้รับผิดชอบ และวันทบทวน |
แหล่งข้อมูลสำหรับตรวจสอบฉบับปัจจุบัน
คำถามที่พบบ่อย (FAQ)
SME ควรให้เครดิตเทอมกี่วัน
ไม่มีตัวเลขเดียว ต้องดูรอบเงินสด ต้นทุนสินค้า อำนาจต่อรอง และประวัติชำระเงินของลูกค้า แต่ควรกำหนดเป็นนโยบายและมีผู้อนุมัติชัดเจน
ลูกค้าเกินเครดิตเทอมควรหยุดขายทันทีไหม
ควรดูวงเงิน ยอดค้าง และความเสี่ยง แต่ควรมีขั้นตอน credit hold หรือผู้บริหารอนุมัติยกเว้น ไม่ควรปล่อยอัตโนมัติ
เครดิตเทอมเกี่ยวกับ cash flow อย่างไร
ยิ่งเครดิตเทอมยาว เงินสดยิ่งเข้าช้า จึงต้องเชื่อมยอดลูกหนี้คาดรับกับ cash flow forecast เพื่อวางแผนจ่ายเงิน
สิ่งใดควรตรวจเพิ่มเติมก่อนใช้เรื่อง นโยบายเครดิตเทอม SME ลดปัญหาเงินสดขาด
ตรวจข้อเท็จจริง เอกสารต้นทาง วันที่มีผล และข้อกำหนดฉบับปัจจุบันที่เกี่ยวกับ นโยบายเครดิตเทอม SME ลดปัญหาเงินสดขาด พร้อมระบุผู้รับผิดชอบก่อนตัดสินใจหรือยื่นข้อมูล